A 20 ans peu de jeunes s’interrogent sur leur prévoyance. La retraite leur semble tellement loin. Pourtant, c’est déjà à ce moment-là que le système de rente se met en place, avec d’abord l’AVS, puis le 2e pilier. Nos explications.

Pourquoi parler prévoyance alors qu’on est encore étudiant?

Dès le 1er janvier de leur 20e année, même les personnes aux études doivent cotiser à l’AVS, sans pour autant qu’elles exercent un emploi d’étudiant. Le minimum pour l’année 2010 est de 460 Sfr. Il a tendance à augmenter progressivement. Pour comparaison, il était de 445 Sfr. en 2008. Par contre, si l’étudiant a, par exemple, reçu un héritage et que sa fortune s’élève alors à 500 000 Sfr. il payera environ 900 francs par an.

Que se passe-t-il si l’étudiant travaille pendant ses études?

Il payera alors l’AVS sur son salaire pour autant que ce dernier soit supérieur à 2200 Sfr. par an et par employeur. Toutefois, si son salaire est inférieur, il peut tout de même demander à son employeur de lui retenir l’AVS et de verser sa cotisation à la caisse de compensation. La caisse fera ensuite la différence entre ses cotisations issues de son travail et le minimum obligatoire dès la 21e année en tant qu’étudiant sans fortune, à savoir 460 Sfr. par an.

Et en ce qui concerne le deuxième pilier?

Les personnes touchant un revenu de plus de 20 520 Sfr. (revenu déterminant pour le calcul de l’AVS) par an et pour le même employeur doivent aussi cotiser au 2e pilier, même si elles suivent toujours des études. Petite précision sur le 2e pilier: les personnes âgées de moins de 25 ans cotisent seulement pour les risques (invalidité et décès) tandis que dès le 1er janvier de leur 25e année, elles cotisent aussi pour l’épargne.

Conseils de Chantal Mueller, responsable d’agence à la Banque cantonale vaudoise (BCV)

A quoi faut-il faire attention lorsqu’on est étudiant?

L’étudiant a un statut très précaire en matière de prestations invalidité et décès. Ainsi, s’il a un accident de voiture par exemple, il ne touchera que les prestations de l’AI ce qui est loin d’être suffisant pour vivre convenablement. Dès lors, l’étudiant a tout intérêt à constituer auprès d’un assureur une protection complémentaire pour s’assurer en cas d’invalidité. Par ailleurs, si l’étudiant est aussi un parent, il devrait prendre une couverture en cas de décès afin de mieux protéger sa famille.

Un étudiant qui entre dans la vie active à 32 ans seulement n’aura jamais cotisé au 2e pilier. Que peut-il faire?

Il aura effectivement ce que l’on appelle des lacunes de cotisations LPP. Il pourra alors décider de racheter les années de cotisations, soit dans ce cas précis, celle entre 25 et 32 ans. Il peut le faire de suite ou ultérieurement au cours de sa carrière professionnelle. Ces rachats d’année sont fiscalement intéressants.

Conférences

Les banques cantonales, Swisscanto et Femina organisent des conférences sur «Comment réussir toutes les étapes de votre vie» avec la participation de Sarah Marquis, aventurière et écrivaine. Dates: le 16 avril à Fribourg, le 28 avril à Lausanne, le 4 mai à La Chaux-de-Fonds, le 5 mai à Sion, le 26 mai à Delémont. Inscriptions par mail: nicole.aniello@swisscanto.ch ou sur Femina.ch

Pour vous éclairer en matière de prévoyance, voici quelques exemples concrets :

- S’il a entre 18 et 20 ans et qu’il étudie sans travailler: Il ne devra cotiser ni à l’AVS, ni au 2e pilier.

- S’il a entre 18 et 20 ans et qu’il étudie et travaille : Il devra cotiser à l’AVS (1) et au 2e pilier pour la couverture risque (invalidité et décès) pour autant qu’il gagne plus de 20 520 Sfr. par an (3).

- S’il a entre 21 et 24 ans et qu’il étudie sans travailler : Il devra cotiser à l’AVS, mais pas au 2e pilier. Ainsi chaque année il s’acquittera d’un montant AVS unique qui sera calculé en fonction de la fortune déterminante de l’étudiant (2).

- S’il a entre 21 et 24 ans et qu’il étudie et travaille : Il devra cotiser à l’AVS (1) et au 2e pilier pour la couverture risque (invalidité et décès) pour autant qu’il gagne plus de 20 520 Sfr. par an (3).

- S’il a plus de 25 ans et qu’il étudie sans travailler : Il devra cotiser à l’AVS mais pas au 2e pilier. Ainsi chaque année il s’acquittera d’un montant AVS unique qui sera calculé en fonction de la fortune déterminante de l’étudiant (2).

- S’il a plus de 25 ans et qu’il étudie et travaille : Il devra cotiser à l’AVS (1) et au 2e pilier pour la couverture risque (invalidité et décès) et pour l’épargne (retraite) pour autant qu’il gagne plus de 20 520 Sfr. par an(3).

(1) Si son salaire est supérieur à 2200 Sfr. par an et par employeur. Toutefois si son salaire est inférieur à 2200 Sfr. il peut tout de même demander à son employeur de lui retenir l’AVS et de verser sa cotisation à la caisse de compensation. La caisse fera ensuite la différence entre ses cotisations issues de son travail et le minimum obligatoire en tant qu’étudiant sans fortune à savoir 460 Sfr. par an.
(2) Le minimum pour l’année 2010 est de 460 Sfr. (il était de 445 Sfr. en 2008). Par contre, s’il a, par exemple reçu un héritage et que sa fortune s’élève alors à 500 000 Sfr. il payera environ 900 Sfr. par an.
(3) 20 520 Sfr. est le salaire déterminant pour le calcul de l’AVS. Ce montant s’entend pour le même employeur.

Lettres types et infos

Publier un nouveau commentaire